Confirming: qué es, cómo funciona y sus ventajas

En muchas empresas, el mayor dolor de cabeza no es vender: es pagar a tiempo sin poner en riesgo la liquidez. Cuando el negocio crece, también crece la presión sobre el flujo de caja, los plazos con proveedores y la necesidad de mantener una cadena de suministro estable. En ese escenario aparece el confirming como una solución práctica para ordenar pagos, fortalecer relaciones con proveedores y, al mismo tiempo, ganar eficiencia financiera.

El confirming (también conocido en muchos mercados como reverse factoring) es un servicio financiero que permite que una entidad (banco o compañía de financiamiento) gestione los pagos a proveedores por cuenta de una empresa pagadora, ofreciéndole al proveedor la opción de cobrar antes si lo necesita. De esta forma, el proveedor puede anticipar el cobro de facturas aprobadas y la empresa pagadora conserva su calendario de pagos, con mayor control y trazabilidad.

A continuación, te explico qué es el confirming, cómo funciona, sus tipos, ventajas, riesgos y ejemplos reales de uso en empresas.

¿Qué es el confirming?

El confirming es un servicio de gestión de pagos a proveedores en el que una entidad financiera confirma (valida) que la empresa pagadora reconoce una factura u obligación y, con base en esa confirmación, ofrece al proveedor dos opciones:

1. Cobrar en la fecha de vencimiento (pago normal).
2. Cobrar antes del vencimiento (anticipo), asumiendo un costo financiero (intereses/comisiones) según el acuerdo.

En otras palabras, el confirming convierte cuentas por pagar aprobadas en una oportunidad de liquidez para el proveedor, y en una herramienta de control y eficiencia para la empresa pagadora. BBVA explica que, mediante confirming, la entidad avala el pago al proveedor y gestiona el proceso, incluyendo comisiones e intereses según la línea de crédito asociada.

Participan tres actores:

• Empresa pagadora (comprador): quien debe pagar a sus proveedores.
• Proveedor: quien tiene facturas por cobrar.
• Entidad financiera: quien administra el pago y puede anticiparlo.

Para qué sirve el confirming

El confirming sirve para resolver un problema muy común: equilibrar la liquidez de la empresa con la necesidad de mantener proveedores sanos y motivados.

En la práctica, se usa para:

• Ordenar y centralizar pagos a proveedores (menos reprocesos, menos errores).
• Mejorar relación con proveedores, porque les da la opción de anticipar el cobro cuando lo necesiten.
• Optimizar el flujo de caja al mantener plazos de pago estables y planificados.
  (Si quieres profundizar en este punto, revisa: qué es flujo de caja y cómo mejorarlo en mi negocio).
• Reducir riesgos operativos en cuentas por pagar: pagos duplicados, retrasos, errores de referencia.
• Ganar poder de negociación: en algunos casos, permite acordar mejores condiciones comerciales con proveedores por la certeza del pago.
• Fortalecer el capital de trabajo: al administrar mejor el calendario de pagos y proteger la operación diaria.
  Puedes complementar con: capital de trabajo: qué es y cómo influye en tu empresa.

Cómo funciona el confirming

Aunque cada entidad tiene su plataforma, el flujo típico del confirming se ve así:

1. La empresa pagadora aprueba las facturas
   1. El proveedor entrega bienes/servicios y emite la factura.
   1. La empresa valida y aprueba (esto es clave: el confirming suele operar sobre facturas ya aceptadas).
2. La empresa envía la orden de pago a la entidad
   1. La empresa pagadora reporta a la entidad financiera el listado de facturas aprobadas (con montos y fechas de vencimiento).
3. La entidad notifica a los proveedores
   1. Los proveedores reciben la confirmación de que su factura está registrada para pago y pueden revisar opciones.
4. El proveedor decide si anticipa o espera
   1. Si necesita liquidez: solicita anticipo y recibe el dinero antes del vencimiento (con descuento/costo).
   1. Si no lo necesita: espera y cobra en la fecha pactada.
5. Llegado el vencimiento, se realiza el pago
   1. Dependiendo del esquema, la entidad paga al proveedor y luego cobra a la empresa pagadora, o simplemente ejecuta el pago en nombre de la empresa.
6. La empresa paga a la entidad
   1. La empresa pagadora cumple con el pago en la fecha acordada (o según su línea/condiciones), manteniendo orden y trazabilidad.

En Colombia, bancos como Santander describen el esquema como la comunicación de órdenes de pago a favor de proveedores, permitiendo que el proveedor que lo desee anticipe facturas disponibles.

Tipos de confirming

No existe un único confirming “estándar”. En empresas, suele clasificarse por cómo se distribuye el riesgo y el costo, o por el objetivo del programa:

1) Confirming con anticipo (financiación al proveedor)

Es el más conocido. El proveedor puede cobrar antes del vencimiento, pagando un costo financiero. Suele mejorar liquidez del proveedor y estabilidad de abastecimiento.

2) Confirming de gestión de pagos (sin anticipo)

La entidad se encarga principalmente de administrar y ejecutar pagos a proveedores, reduciendo carga operativa de la empresa pagadora.

3) Confirming con recurso vs. sin recurso

• Con recurso: si hay incumplimiento, el riesgo puede devolverse al proveedor o existir mecanismos de recobro.
• Sin recurso: el riesgo de impago no recae sobre el proveedor (dependiendo de la estructura y acuerdos).
  En términos generales, estos esquemas se estructuran para que el financiamiento se apoye en la calidad crediticia del pagador, lo que puede mejorar condiciones para el proveedor.

4) Confirming según quién asume costos

• Costo al proveedor: el proveedor paga el descuento si decide anticipar.
• Costo al pagador: la empresa asume parte de comisiones o negocia condiciones para favorecer proveedores.

5) Confirming nacional o internacional

En cadenas globales, puede utilizarse para proveedores en otros países, con consideraciones cambiarias y de cumplimiento adicionales.

Confirming en Colombia

El confirming en Colombia ha ganado relevancia como alternativa para mejorar liquidez del ecosistema de proveedores y para profesionalizar el área de cuentas por pagar en empresas con alto volumen de facturación.

Hay dos señales claras de adopción:

1. Oferta formal de entidades financieras: bancos en Colombia ofrecen productos de confirming orientados a agilizar el pago a proveedores y mejorar la gestión de caja.
2. Interés académico y empresarial creciente: investigaciones en Colombia han señalado que el confirming ha tomado mayor importancia en el desempeño financiero de empresas, especialmente cuando hay muchos proveedores y estos tienen acceso limitado a financiación.

En la práctica, el confirming es más común en empresas “ancla” (medianas y grandes) que tienen un volumen significativo de compras y buscan fortalecer su cadena de suministro con condiciones de pago más confiables.

Diferencia entre confirming y factoring

Aunque se parecen porque ambos se relacionan con facturas, confirming y factoring no son lo mismo. La diferencia clave es el foco:

• Factoring: se centra en cuentas por cobrar (clientes). Una empresa cede o negocia facturas por cobrar para obtener liquidez, generalmente a través de una entidad factor. La Superfinanciera ha descrito el factoring como una forma de negociación de documentos de deuda (facturas/títulos) a cambio de una remuneración.
• Confirming: se centra en cuentas por pagar (proveedores). La empresa pagadora organiza pagos y ofrece al proveedor la opción de anticipo, usualmente soportado en la solvencia del pagador.

Dicho simple:

• Factoring = cobros (clientes).
• Confirming = pagos (proveedores).

Además, en muchos esquemas de confirming, la iniciativa parte del comprador/pagador, mientras que en el factoring tradicional suele partir del proveedor/vendedor que busca anticipar sus cobros.

Ventajas del confirming para las empresas

Aplicado con criterio, el confirming puede aportar ventajas estratégicas, no solo financieras:

1) Mejora la relación con proveedores

Un proveedor con liquidez trabaja mejor: cumple tiempos, asegura inventario, prioriza entregas y reduce fricciones. El confirming ofrece certeza y opción de pronto pago.

2) Protege el capital de trabajo del pagador

La empresa mantiene su programación de pagos, sin descapitalizarse, y al mismo tiempo apoya a proveedores que sí necesitan liquidez.

3) Reduce carga operativa en cuentas por pagar

Centraliza gestión, disminuye errores, evita pagos duplicados y facilita trazabilidad.

4) Puede mejorar condiciones de compra

En algunos casos, la empresa negocia mejores precios, descuentos o plazos por ofrecer un programa de confirming atractivo.

5) Aumenta el control y la visibilidad financiera

Esto conecta con una idea clave: el confirming funciona mejor cuando la empresa entiende sus recursos financieros y toma decisiones con datos. Te puede servir este contenido: recursos financieros: base para tomar decisiones estratégicas.

6) Fortalece la cadena de suministro

Cuando proveedores pequeños tienen acceso a anticipo, disminuye el riesgo de quiebres por falta de caja, lo que protege la operación del pagador.

Riesgos y desventajas del confirming

Como toda herramienta financiera, el confirming no es “gratis” ni mágico. Estos son riesgos y desventajas que vale la pena considerar:

1) Costos y comisiones

Puede haber comisiones por gestión y/o intereses por anticipos. Si no se negocia bien, puede ser caro para el proveedor o para el pagador.

2) Dependencia de una entidad o programa

Si tu operación se acostumbra a un esquema y luego se corta la línea o cambian condiciones, puede generar tensión con proveedores.

3) Riesgo reputacional con proveedores

Si se comunica mal, algunos proveedores pueden sentir presión a anticipar (con costo) para poder operar, o pueden interpretar el programa como una forma de extender plazos.

4) Exigencias operativas y de control

Para que el confirming funcione, deben existir procesos claros de recepción, validación y aprobación de facturas. Si el back office es desordenado, el programa no despega.

5) Riesgo de manejo de información

Se comparte información transaccional con terceros (la entidad). Se deben cuidar temas de autorización, seguridad y confidencialidad.

Ejemplos de confirming en empresas

Para aterrizarlo, aquí van ejemplos típicos de confirming en el mundo empresarial:

Ejemplo 1: Empresa de retail con cientos de proveedores

• Tiene múltiples facturas semanales.
• Usa confirming para centralizar pagos y permitir que proveedores pequeños anticipen cobros en temporadas altas.

Ejemplo 2: Constructora con subcontratistas

• Los contratistas necesitan flujo de caja constante para nómina y materiales.
• Con confirming, pueden anticipar facturas aprobadas sin esperar el ciclo completo de pago.

Ejemplo 3: Empresa industrial con cadena de suministro crítica

• Requiere materia prima constante.
• Implementa confirming para evitar quiebres de abastecimiento por falta de liquidez en proveedores.

Ejemplo 4: Empresa de servicios B2B con proveedores especializados

• Sus proveedores son clave (software, soporte, consultoría).
• Usa confirming como “beneficio financiero” para retener aliados y garantizar continuidad.

Ejemplo 5: Empresa exportadora con compras recurrentes

• Maneja picos de caja por ciclos de venta.
• Confirming le ayuda a mantener orden de pagos sin desbalancear tesorería.

Confirming como herramienta de financiación

El confirming es, en esencia, una herramienta de financiación para proveedores y de optimización financiera para el pagador. ¿Cuándo tiene más sentido?

• Cuando la empresa quiere cuidar liquidez sin afectar abastecimiento.
• Cuando hay proveedores que requieren liquidez y no tienen fácil acceso a crédito.
• Cuando se busca fortalecer capital de trabajo y orden financiero.
• Cuando la empresa quiere profesionalizar su relación financiera con el ecosistema.

También puede convivir con otras soluciones (crédito rotativo, cupos, líneas bancarias, factoring, leasing). Si tu empresa está evaluando opciones para financiar crecimiento, conviene revisar criterios de elegibilidad y preparación: cómo obtener un crédito empresarial.

Buenas prácticas para implementar confirming sin fricciones

1. Define objetivos claros: ¿liquidez, control, relación con proveedores, eficiencia operativa?
2. Segmenta proveedores: no todos necesitan anticipo; prioriza proveedores críticos.
3. Alinea el proceso de aprobación: confirming exige disciplina en validación de facturas.
4. Negocia condiciones: tasas, comisiones, quién asume costos, tiempos de notificación.
5. Comunica bien: que sea una opción de valor, no una presión.
6. Mide impacto: días de cuentas por pagar, estabilidad de abastecimiento, descuentos logrados, satisfacción de proveedores.

El confirming puede ser una palanca poderosa para empresas que quieren crecer sin ahogarse en la operación financiera. Bien implementado, mejora control de pagos, protege el capital de trabajo, fortalece proveedores y reduce fricciones en la cadena de suministro. Como toda herramienta, su valor depende de la estrategia: negociar condiciones, ordenar el proceso interno y usarlo donde realmente aporte.

Preguntas frecuentes sobre confirming

¿Qué es el confirming y el factoring?

Confirming y factoring son dos soluciones financieras relacionadas con facturas, pero se usan en lados distintos de la operación:

• Confirming: se enfoca en cuentas por pagar. Una empresa (pagadora) gestiona y confirma sus pagos a proveedores a través de una entidad financiera, y el proveedor puede cobrar en la fecha de vencimiento o anticipar el cobro pagando un costo financiero.
• Factoring: se enfoca en cuentas por cobrar. Una empresa que vendió (y tiene facturas por cobrar) cede o negocia esas facturas con una entidad (factor) para obtener liquidez inmediata, a cambio de un descuento o comisión.

En resumen: confirming = pagos a proveedores / factoring = cobros de clientes.

¿Qué es un confirming a 60 días?

Un confirming a 60 días significa que la factura aprobada tiene un plazo de pago de 60 días (desde la fecha acordada de emisión/aceptación, según el contrato). En ese esquema:

• La empresa pagadora pagará a los 60 días (fecha de vencimiento).
• El proveedor, si necesita liquidez, puede anticipar el pago antes de esos 60 días mediante la entidad financiera, asumiendo el costo (intereses/comisión) por anticipar.

Ejemplo rápido: si una factura vence en 60 días, el proveedor puede pedir anticipo al día 10, 20 o 30, y recibe el dinero antes, pero con descuento financiero proporcional al tiempo adelantado y a la tasa acordada.

¿Qué diferencia hay entre pagaré y confirming?

Son cosas diferentes: uno es un documento y el otro es un mecanismo/servicio.

• Pagaré: es un título valor (documento) mediante el cual una persona o empresa se compromete a pagar una suma de dinero en una fecha o condiciones pactadas. Se usa mucho en créditos, préstamos y acuerdos de pago porque deja una obligación formal.
• Confirming: es un servicio de gestión y/o financiación de pagos a proveedores, donde una entidad administra el pago de facturas aprobadas y puede anticiparlas al proveedor.

Dicho simple: el pagaré prueba una deuda y sirve como respaldo legal; el confirming organiza el pago de facturas a proveedores y puede darles acceso a liquidez anticipada. En algunos casos, dependiendo del producto y la entidad, podrían existir documentos de soporte (contratos o pagarés) para formalizar obligaciones, pero no son lo mismo.