¿Por qué tu empresa debe adoptar eKYC?

Los ataques digitales evolucionan rápidamente y se vuelven más sofisticados cada año. Entre ellos, el SIM Swap se ha convertido en uno de los fraudes más peligrosos para personas, compañías y sectores que dependen de la autenticación móvil. En Colombia, este ataque ha crecido a la par del aumento de transacciones digitales, billeteras móviles, accesos bancarios y validaciones por SMS, lo que lo convierte en una amenaza para empresas y usuarios. Comprender cómo funciona, por qué ocurre y cómo prevenirlo es una tarea clave para fortalecer los sistemas de seguridad y evitar posibles vulneraciones que pueden terminar en pérdidas económicas, robo de identidad y filtración de información sensible. Este delito se relaciona directamente con prácticas que atacan la confianza financiera, como los fraudes financieros, un tema ampliamente desarrollado en este análisis de Datacrédito Experian: ¿Qué son los fraudes financieros y cómo prevenirlos? ¿Qué es el SIM Swap? El SIM Swap (o duplicado de tarjeta SIM) es un tipo de fraude en el que un delincuente logra tomar control del número de teléfono móvil de una víctima. Para hacerlo, el atacante convence o engaña al operador de telefonía para emitir un duplicado de la SIM original, lo que permite que el teléfono del criminal reciba todas las llamadas y mensajes de la víctima. Esto se traduce en un riesgo crítico:Cuando un delincuente obtiene tu número, también obtiene tus códigos de verificación, notificaciones de seguridad, accesos a plataformas y hasta tu información financiera. El delito funciona porque muchas empresas (incluyendo bancos, plataformas de pago y servicios digitales) aún dependen de mensajes SMS como segundo factor de autenticación (2FA). Por esta razón, el SIM Swap es especialmente delicado: permite saltarse el sistema de seguridad sin necesidad de hackear una contraseña.} ¿Cómo funciona el SIM Swap? El SIM Swap utiliza técnicas de ingeniería social y manipulación para acceder al número de teléfono de la víctima. El proceso suele seguir estas etapas: 1. Recolección de información personal El delincuente obtiene datos como nombre completo, cédula, dirección o fecha de nacimiento. Esta información puede obtenerse por: Bases de datos filtradas Phishing o formularios falsos Información publicada en redes sociales Estafas telefónicas Malware en dispositivos En muchos casos, el SIM Swap inicia con otra modalidad de fraude, como el vishing, explicado en este artículo: ¿Qué es el vishing y cómo reconocerlo?. 2. Contacto con el operador móvil Con la información recopilada, el atacante se hace pasar por la víctima y solicita un “reemplazo” o “restauración” de su SIM, alegando pérdida o daño del celular. 3. Activación del duplicado de la SIM Una vez aprobada la solicitud fraudulenta, el operador desactiva la SIM original y activa la nueva tarjeta a nombre del criminal. 4. Control total del número A partir de ese momento, todas las llamadas y mensajes llegarán al delincuente, incluyendo: Códigos Autenticaciones bancarias Alertas de seguridad Recuperaciones de contraseña Notificaciones de plataformas 5. Acceso a cuentas y servicios El criminal puede restablecer contraseñas, ingresar a aplicaciones, mover dinero o tomar control de cuentas corporativas, aprovechando los códigos de verificación interceptados. En ataques complejos, este proceso puede complementarse con tácticas avanzadas como spoofing, phishing especializado o malware, temas relacionados con otros ataques digitales modernos: Cómo detectar y evitar ataques sofisticados ¿Cómo afecta el SIM Swap? El SIM Swap tiene un impacto profundo, tanto para individuos como empresas, y sus consecuencias pueden extenderse por meses o años: 1. Robo de cuentas bancarias Los delincuentes pueden realizar transferencias, pagos o retiros al interceptar códigos enviados por SMS. 2. Secuestro de cuentas digitales Plataformas como correo electrónico, redes sociales, billeteras digitales y servicios empresariales pueden ser vulneradas fácilmente. 3. Suplantación de identidad El criminal puede hacerse pasar por la víctima para cometer nuevas estafas o adquirir productos y servicios. 4. Acceso a información corporativa Si el número de teléfono está vinculado a cuentas de trabajo, se puede comprometer la seguridad de la empresa. 5. Daños reputacionales Una fuga de información o ataque digital puede afectar la confianza de clientes y aliados. 6. Pérdidas económicas Empresas y usuarios pueden perder dinero directamente o por costos de recuperación. 7. Manipulación de accesos críticos Si el número está asociado a accesos administrativos, el atacante podría tomar control de sistemas internos o herramientas de gestión. ¿Por qué roban tu número de teléfono? Los delincuentes buscan obtener tu número por una razón principal: es la llave de acceso a tus cuentas más importantes. Hoy en día, muchas plataformas usan el SMS como segundo factor de autenticación. Entre las razones más comunes están: Recuperar tu correo electrónico Cambiar la contraseña de tus redes sociales Acceder a tu banca digital Robar dinero de tus cuentas Interceptar comunicaciones privadas Usar tu identidad para cometer fraudes Acceder a cuentas empresariales vinculadas a tu línea telefónica Controlar tus servicios digitales y perfiles corporativos Tu número de teléfono es un activo crítico dentro de tu identidad digital. Por eso, protegerlo es prioritario. Cómo prevenir un ataque de SIM Swap Aunque el SIM Swap es un ataque complejo, sí existen medidas efectivas para reducir el riesgo: 1. Minimiza la exposición de tu información personal Evita publicar datos sensibles en redes sociales: fecha de nacimiento, número de cédula, dirección o nombres completos. 2. No compartas códigos ni claves por teléfono o SMS Ninguna entidad legítima solicita códigos de verificación por llamada ni por WhatsApp. 3. Activa métodos de autenticación más seguros Prioriza opciones que no dependan de SMS, como: Aplicaciones de autenticación (Google Authenticator, Authy, Microsoft Authenticator) Llaves de seguridad física (YubiKey) Biometría Tokens digitales corporativos 4. Configura alertas con tu operador móvil Muchos operadores permiten activar avisos cuando alguien intenta duplicar tu SIM. 5. Fortalece las contraseñas de tus cuentas principales Evita contraseñas obvias y activa siempre la verificación en dos pasos. 6. No permitas que terceros registren tu número en plataformas Evita ingresar tu número en formularios sospechosos. 7. Supervisa constantemente tus accesos digitales Si de repente pierdes señal sin motivo, podrías estar siendo víctima de un SIM Swap. Actúa rápido: comunícate con tu operador y revisa tus cuentas bancarias. 8. Educa a tus colaboradores En empresas, la mayor vulnerabilidad es el factor humano. Capacitar a los equipos evita que caigan en fraudes de ingeniería social. El impacto del SIM Swap en las empresas Para las compañías, el SIM Swap representa un riesgo estratégico, operacional y financiero. Su impacto puede ir más allá del robo de un dispositivo o acceso puntual. Entre los impactos más relevantes están: 1. Acceso a cuentas empresariales críticas Si un colaborador usa su teléfono personal para validar accesos corporativos, su línea se convierte en un punto de entrada al sistema. 2. Vulneración de información confidencial Accesos a correos electrónicos corporativos pueden exponer: Contratos Datos de clientes Bases de datos Documentos estratégicos Información financiera 3. Riesgo en procesos de autenticación Muchas empresas aún usan SMS para validar: Restablecimientos de clave Accesos administrativos Aprobaciones internas Autenticaciones de sistemas empresariales Esto abre una brecha de seguridad significativa. 4. Pérdidas económicas directas Fraudes financieros derivados del SIM Swap pueden comprometer recursos de la empresa. 5. Afectación reputacional Si un ataque compromete información de clientes, la marca puede enfrentar: Pérdida de confianza Sanciones regulatorias Investigaciones internas Retrocesos en adopción digital Riesgos SARLAFT 6. Riesgos legales y de cumplimiento Las empresas afectadas pueden enfrentarse a procesos relacionados con fallas en protección de datos o negligencia en ciberseguridad. 7. Ataques encadenados Un SIM Swap puede ser solo la puerta de entrada a ataques más complejos como: Business Email Compromise (BEC) Suplantación ejecutiva Fraudes internos Manipulación de transferencias Por esto, el SIM Swap es una amenaza crítica que todas las empresas deben incluir en sus protocolos de seguridad. Preguntas frecuentes 1. ¿Qué significa eSIM swap? El eSIM Swap es la versión del SIM Swap tradicional aplicada a dispositivos con eSIM (tarjeta SIM digital). En lugar de duplicar una tarjeta física, los delincuentes transfieren la eSIM a otro dispositivo, tomando control del número telefónico sin necesidad de una SIM física. 2. ¿Cómo protegerse del SIM swapping? Usa autenticación en dos pasos sin SMS. Limita la información personal en redes sociales. Configura PIN o clave adicional con tu operador móvil. No compartas códigos por llamadas ni mensajes. Activa alertas de cambios en tu línea. Protege tus cuentas con contraseñas fuertes y únicas. 3. ¿Es posible tener dos tarjetas SIM con el mismo número? No en condiciones normales. Pero eso es precisamente lo que intenta un SIM Swap: el delincuente obtiene un duplicado que reemplaza tu SIM original, lo que le permite controlar tu número mientras la tuya queda inactiva. 4. ¿Qué es swapping? En ciberseguridad, swapping se refiere al proceso de intercambiar o reemplazar un elemento por otro para engañar al sistema o tomar control de una cuenta. En el contexto de telefonía, es el acto de reemplazar la SIM legítima por una fraudulenta.

Los activos son uno de los elementos más importantes dentro de la contabilidad y las finanzas empresariales. Permiten conocer qué posee una empresa, qué valor tiene y cuál es su capacidad de generar beneficios económicos en el futuro. Analizar correctamente los activos es clave para tomar decisiones estratégicas, acceder a financiamiento, proyectar crecimiento, calcular impuestos y entender la estructura patrimonial de una organización. El concepto de activo se relaciona profundamente con los pasivos y el patrimonio, como lo explica este artículo de Datacrédito Experian sobre activos, pasivos y patrimonio: Activos, pasivos y patrimonio de una persona natural). Comprender su interacción permite consolidar una visión completa de la situación financiera de cualquier empresa o persona. A continuación, encontrarás una guía completa para empresas sobre qué son los activos, sus tipos, cómo funcionan, cuáles son sus características y ejemplos prácticos. Qué es un activo Un activo es todo recurso económico que posee una empresa o persona y que tiene la capacidad de generar beneficios presentes o futuros. En otras palabras: Un activo es algo que tiene valor y puede convertirse en dinero, producir ingresos o facilitar la operación del negocio. Los activos pueden ser: Tangibles (como propiedades o maquinaria) Intangibles (como marcas o software) De corto o largo plazo Materiales o inmateriales Lo importante es que representan recursos que generan valor económico mesurable. Tipos de activos La clasificación de los activos permite entender mejor cómo se organiza la riqueza de una empresa. Los principales tipos son: Activos corrientes o de corto plazo Activos no corrientes o de largo plazo Activos fijos Activos diferidos Activos intangibles Activos financieros Activos materiales e inmateriales Cada tipo cumple una función específica dentro de la estructura económica del negocio. ¿Qué es un activo corriente? Los activos corrientes son aquellos que se espera convertir en dinero, vender o consumir en un período inferior o igual a un año. Son fundamentales para la operación diaria de la empresa. Ejemplos: Efectivo y equivalentes Cuentas por cobrar Inventarios Inversiones temporales Anticipos Activos disponibles para la venta inmediata Los activos corrientes determinan la liquidez de la empresa y su capacidad de cumplir obligaciones a corto plazo. ¿Qué es un activo no corriente? También llamados activos de largo plazo, son aquellos cuya vida útil supera un año y que no están destinados a la venta inmediata. Incluyen: Maquinaria y equipo Vehículos Propiedades Software licenciado a largo plazo Marcas registradas Inversiones permanentes Construcciones en curso Estos activos permiten la operación continua y el desarrollo productivo del negocio. Diferencia entre activos corrientes y no corrientes CaracterísticaActivos corrientesActivos no corrientesTiempo de conversiónMenos de un añoMás de un añoUsoOperación diariaCrecimiento y operación a largo plazoLiquidezAltaBajaEjemplosInventarios, caja, cuentas por cobrarMaquinaria, propiedades, inversiones fijas En conjunto, estos grupos determinan la salud financiera, liquidez y capacidad operativa de una empresa. Características principales de los activos Los activos poseen cualidades específicas que permiten identificarlos: 1. Generan beneficios económicos Ya sea por su uso, venta o renta, generan valor para la empresa. 2. Son medibles Pueden expresarse en cifras monetarias. 3. Pertenecen a una persona o empresa Tienen un titular responsable de su administración. 4. Son verificables Se pueden comprobar mediante documentos, facturas, títulos o registros contables. 5. Pueden depreciarse o amortizarse Dependiendo del tipo, pueden perder valor con el tiempo o ser amortizados contablemente. 6. Son parte del balance general Representan uno de los principales componentes del estado financiero de una organización. ¿Cómo funcionan los activos? Los activos funcionan como herramientas económicas que aumentan la capacidad de una empresa para crecer, operar, producir y generar ingresos. En términos simples: Los activos materiales permiten producir bienes o servicios. Los activos financieros generan retornos económicos. Los activos intangibles dan ventaja competitiva. Los activos corrientes garantizan liquidez inmediata. Su eficiencia se evalúa en función de: Rentabilidad Depreciación Utilización operativa Liquidez Riesgo asociado También es importante reconocer la titularidad del activo, sobre todo cuando se habla de personas naturales y jurídicas, un tema abordado en este recurso de Datacrédito Experian: Persona natural vs. persona jurídica. Comprender la diferencia entre estas figuras permite entender la responsabilidad patrimonial y contable sobre los recursos. ¿Qué es un activo fijo? Los activos fijos, también llamados activos de propiedad, planta y equipo, son bienes de larga duración utilizados para la operación del negocio. No están destinados para venta. Ejemplos: Maquinaria industrial Vehículos empresariales Equipos de oficina Propiedades Herramientas Muebles y enseres Se deprecian con el tiempo debido al desgaste, obsolescencia o uso. ¿Qué es un activo diferido? Un activo diferido es un gasto pagado por adelantado que generará beneficios económicos en el futuro. No es un gasto inmediato, sino un recurso amortizable. Ejemplos: Seguros pagados por anticipado Mantenimientos prepagados Arrendamientos por adelantado Gastos legales o financieros diferidos Los activos diferidos son clave para entender anticipos y compromisos contables. ¿Qué es un activo intangible? Los activos intangibles son bienes no físicos que tienen valor económico. Representan una de las formas de capital más importantes en empresas modernas, especialmente tecnológicas. Ejemplos: Propiedad intelectual Marcas y patentes Software Licencias Know-how Derechos de autor Bases de datos Son esenciales para la ventaja competitiva y el crecimiento empresarial. En algunos casos, estos activos pueden estar vinculados a garantías financieras, respaldos o compromisos legales, como cuando se actúa como fiador o codeudor, un tema explicado aquí: ¿Qué significa ser fiador y codeudor? Ejemplos de activos A continuación, se presentan ejemplos categorizados para entender mejor cómo se clasifican los activos en una empresa. 1. Activos corrientes Caja y bancos Cuentas por cobrar Inventarios Inversiones temporales Anticipos 2. Activos no corrientes Terrenos y edificios Maquinaria industrial Equipos de transporte Redes internas de comunicación Inversiones permanentes 3. Activos fijos Mobiliario de oficina Herramientas de producción Computadores y servidores Vehículos corporativos 4. Activos diferidos Alquiler pagado por adelantado Pólizas de seguro anual Servicios tecnológicos prepagados 5. Activos intangibles Software licenciado Patentes Marcas corporativas Bases de datos empresariales 6. Activos financieros Bonos Acciones Depósitos a plazo Fondos de inversión 7. Activos materiales e inmateriales Materiales: maquinaria, edificios, inventarios Inmateriales: branding, propiedad intelectual, goodwill Preguntas frecuentes 1. ¿Qué es un activo? Es un recurso económico que posee una empresa o persona y que tiene la capacidad de generar beneficios en el presente o en el futuro. 2. ¿Qué significa ser un activo? Significa que un recurso forma parte de la estructura económica de una entidad y aporta valor, productividad o liquidez. 3. ¿Qué es un activo económico? Es un bien o derecho que genera valor a través del uso, venta, intercambio o renta. 4. ¿Qué significa un activo financiero? Es un instrumento que representa un derecho económico, como acciones, bonos, obligaciones o depósitos, y permite obtener rendimientos o proteger capital.