¿Por qué tu empresa debe adoptar eKYC?

Los indicadores financieros son la “tablero de control” del negocio: te muestran si hay caja suficiente, si vendes con margen, cuánto dependes de la deuda y si estás creciendo de forma sostenible. Mirarlos con disciplina ayuda a tomar decisiones más claras: fijar precios, ajustar gastos, negociar con proveedores y acceder a crédito en mejores condiciones. Da el siguiente paso: ve el capítulo 3 de nuestro podcast y transforma estos indicadores en decisiones claras para tu empresa. Reprodúcelo aquí. ¿Qué son los indicadores financieros? Son medidas numéricas que resumen la salud económica de una empresa. Se calculan a partir de tus estados financieros (ventas, costos, gastos, activos y pasivos) y se agrupan, normalmente, en cinco familias: Liquidez: capacidad para cumplir pagos de corto plazo (por ejemplo, razón corriente). Rentabilidad: qué tanto valor genera tus ventas y activos (margen neto, retorno sobre activos). Endeudamiento: nivel y calidad de la deuda frente al tamaño del negocio. Eficiencia operativa: qué tan bien conviertes inventario y cartera en efectivo (días de inventario, días para cobrar y pagar). Crecimiento: cómo evolucionan ventas, márgenes y utilidades en el tiempo. Indicadores financieros Colombia En Colombia, las pymes y empresas grandes usan los mismos indicadores que en otros países, pero con particularidades locales: estacionalidad marcada (picos en fin de año o temporadas), sensibilidad a tasas de interés e inflación, y exposición a tasa de cambio si importas. Bancos, proveedores y aliados suelen pedir historial de pago y revisar razones de liquidez, endeudamiento y cobertura antes de otorgar cupos o crédito. Llevar tus cifras con orden, consistencia y revisarlas cada mes mejora la conversación con el sistema financiero y con tus socios. Para que tus indicadores se conviertan en continuidad operativa, domina el flujo de efectivo: entradas, salidas y alertas que te permiten decidir con tiempo. Indicador de endeudamiento financiero Un indicador de endeudamiento financiero es una medida que muestra qué tanto depende la empresa de recursos de terceros y qué tan capaz es de atender sus compromisos. Relaciona la deuda con el tamaño del negocio (activos o patrimonio) o con su capacidad de pago (resultados operativos), ayudando a evaluar riesgo, apalancamiento y solvencia antes de tomar decisiones de financiamiento. El endeudamiento no es “bueno o malo” por sí mismo; lo importante es cuánto debes y con qué capacidad pagas. Razón de endeudamiento total = Pasivo total ÷ Activo total. Indica qué parte de la empresa está financiada por terceros. Ejemplo: si tus activos suman 1.000 y tus pasivos 550, tu endeudamiento es 0,55 (55%). Apalancamiento = Pasivo total ÷ Patrimonio. Mide la presión de deuda sobre el capital propio. Cobertura de intereses = Utilidad operativa (o EBITDA) ÷ Gastos por intereses. Muestra cuántas veces tus resultados operativos alcanzan para cubrir los intereses. Ejemplo: si tu utilidad operativa es 120 y pagas 30 en intereses, la cobertura es 4× (saludable). Señales de alerta: intereses creciendo más rápido que las ventas, coberturas por debajo de 2× por varios meses, y deuda de corto plazo demasiado alta frente a la generación de caja. Indicadores de crecimiento financiero Los indicadores de crecimiento financiero son métricas que revelan cómo evoluciona la empresa en el tiempo: ventas, márgenes, utilidades y productividad. Permiten diferenciar si el avance viene por precio, volumen o mezcla de productos/servicios, y si ese crecimiento es rentable y sostenible, evitando expandirse a costa de la caja o del margen. Más ventas no siempre significan mejor negocio. Observa el crecimiento con calidad: Crecimiento de ingresos: comparación vs. mes/año anterior. Crecimiento con margen: verifica que margen bruto y neto crezcan junto con las ventas. Crecimiento sostenido: tasa de crecimiento anual compuesta (promedio de varios años). Productividad: ventas por colaborador o por metro/cuadrado (según tu industria). Expansión saludable: inversión financiada con caja operativa y no solo con deuda. Un buen hábito es separar el crecimiento por canal y producto para entender si el impulso viene de precio, volumen o mezcla (productos de mayor margen). Indicadores financieros fórmulas A continuación, fórmulas clave con ejemplos sencillos. Adáptalas a tu negocio: Razón corriente (liquidez): Activo corriente ÷ Pasivo corriente. Ejemplo: 300 ÷ 200 = 1,5 (hay $1,5 “a la mano” por cada $1 que debes pronto). Prueba ácida (liquidez estricta): (Activo corriente − Inventarios) ÷ Pasivo corriente. Margen bruto: (Ventas − Costo de ventas) ÷ Ventas. Ejemplo: (1.000 − 620) ÷ 1.000 = 38%. Margen operativo: Utilidad operativa ÷ Ventas. Margen neto: Utilidad neta ÷ Ventas. Retorno sobre activos (ROA): Utilidad neta ÷ Activos totales. Retorno sobre patrimonio (ROE): Utilidad neta ÷ Patrimonio. Días de inventario (eficiencia): (Inventario promedio ÷ Costo de ventas diario). Si el costo anual es 3.650 y el inventario promedio 300: Costo diario = 3.650 ÷ 365 = 10; Días inventario = 300 ÷ 10 = 30 días. Días para cobrar (cartera): (Cuentas por cobrar ÷ Ventas diarias). Días para pagar (proveedores): (Cuentas por pagar ÷ Compras diarias). Claves de uso: calcula siempre con periodos comparables, usa promedios cuando aplique (inventario, cartera) y acompaña cada número con una acción (ej., “bajar 5 días cartera en 60 días”). Si necesitas un esquema práctico de KPIs para el día a día, esta guía de indicadores de gestión te muestra cómo priorizar métricas y darles dueño. ¿Cómo hacer un análisis de indicadores financieros? Define el objetivo. ¿Qué quieres decidir? (subir precios, abrir canal, pedir crédito). Elige 6–8 indicadores relevantes para ese objetivo (no 20). Por ejemplo, para “mejorar caja”: razón corriente, días para cobrar, días de inventario, días para pagar, margen bruto y cobertura de intereses. Asegura datos confiables. Conciliación contable, cortes mensuales y criterios constantes. Calcula y visualiza. Compara contra tu histórico y tu presupuesto; grafica tendencias de 6–12 meses. Interpreta causas. Separa efectos de precio, volumen y mezcla; distingue costos fijos de variables. Decide acciones y responsables. Ej.: “reducir inventario lento con campaña en 30 días”, “negociar +15 días con proveedor A”, “activar abonos del 20% en pedidos grandes”. Haz seguimiento. Revisa semanal y mensualmente; ajusta si no hay mejora en 4–6 semanas. Antes de ajustar precios o abrir un nuevo canal, profundiza en esta guía de análisis financiero orientado a decisiones y evita improvisar con los números. Crea un tablero único para el equipo directivo con tus indicadores de liquidez, rentabilidad, endeudamiento, eficiencia y crecimiento. Revísalo cada semana en 20 minutos y cada mes con más detalle. Esa disciplina convierte los números en decisiones concretas y fortalece tu reputación financiera frente a proveedores, bancos y aliados.

Planificar las finanzas no es llenar un Excel: es elegir qué sí y qué no hacer con el dinero del negocio en los próximos meses. Es priorizar, anticiparse y proteger la reputación financiera para abrir puertas con proveedores, bancos y aliados. Aquí encontrarás ideas accionables y fáciles de aplicar. ¿Qué es la planificación financiera? Es el arte de ordenar el dinero para que la operación fluya y los proyectos relevantes avancen sin sobresaltos. Funciona como un pequeño sistema: defines el mapa (a dónde quieres llegar con ventas, rentabilidad y caja), eliges la brújula (presupuestos, políticas de cobro/compra y calendarios) y marcas el ritmo (cada cuánto revisas y corriges). En pocas palabras: decides antes de gastar y te das reglas simples para corregir a tiempo cuando la realidad cambia. Cuál es el objetivo de la planificación financiera El propósito central es ayudarte a tomar decisiones mejores y más rápidas. Primero asegura la continuidad del día a día (que alcance para nómina, proveedores e impuestos); luego guía el crecimiento con control (abrir canales, lanzar productos, invertir donde aporta); y, a la vez, construye solidez a largo plazo (historial y credibilidad para acceder a financiamiento en buenas condiciones cuando haga falta). Al final, planificar no es “predecir el futuro”: es reducir la incertidumbre y mejorar la rentabilidad usando la caja de forma inteligente. Cómo hacer una planificación financiera efectiva Cambia el enfoque de “un gran plan anual” a rituales simples que sostienen el negocio: Ritual diario (5 minutos): caja disponible y pagos del día. Si falta, reordena salidas o activa recordatorios de cobro. Ritual semanal (20–30 minutos): qué entra y qué sale la próxima semana; pedidos clave; clientes que deben; compras que pueden esperar. Ritual mensual (60 minutos): compara lo planeado vs. lo real por línea de negocio; ajusta metas y presupuesto del mes siguiente. Ritual trimestral (90 minutos): escenarios. ¿Qué harías si las ventas suben/bajan 10%? ¿Si un costo sube 15%? Define planes A/B. Regla de oro: menos hojas, más señales. Un tablero con 5 datos (caja, ventas, margen, días para cobrar, días para pagar) visto a tiempo vale más que 20 pestañas de cálculo que nadie mira. Arma un tablero con pocos KPIs y mantenlo visible para todo el equipo. Aquí tienes una guía de indicadores de gestión que te ayuda a crecer con control. Casos prácticos de planificación financiera 1) Comercio de temporada (regalos y decoración) La demanda explota en fin de año. La empresa decide: comprar lo esencial con anticipación, lanzar preventas en octubre y reservar caja para enero (mes lento). Resultado: sin quiebres de inventario en alta y sin ahogo de caja en baja. 2) Taller de servicios (mantenimiento industrial) Los proyectos duran 2–3 meses. Se pactan cobros por hitos (inicio/avance/entrega) y se alinean pagos a proveedores con esas fechas. Resultado: el proyecto se financia con su propio flujo, no con deuda. 3) Fabricante ligero (insumo importado) La tasa de cambio es un riesgo. La empresa define un precio mínimo que cubre posibles variaciones, arma un pequeño “colchón” de caja y escalona compras. Resultado: menos sorpresas y ofertas más estables para clientes. 4) E-commerce multirreferencias Mucho catálogo, algunas referencias se mueven poco. Se limpia inventario lento con campañas puntuales y se pide con mayor frecuencia lo que más rota. Resultado: menos dinero atrapado en bodega y más disponibilidad de los “caballitos de batalla”. Análisis y planificación financiera en empresas Analizar no es buscar culpables; es entender para decidir. Guíate por estas preguntas: ¿Qué cambió? (precio, volumen, mezcla, tiempos de entrega, comportamiento de pago). ¿Dónde duele más? (venta, gasto, inventario, cartera, proveedores). ¿Qué acción mejora de inmediato? (ajuste de precios, promoción, negociación de plazo, pausa a compras no urgentes). ¿Qué debemos evitar que se repita? (definir reglas simples: tope de descuentos, aprobación de compras, política clara de crédito). ¿Se refleja en el tablero? (si no lo ves a tiempo, no lo gestionas). Para convertir números en decisiones, profundiza en este enfoque de análisis financiero con ejemplos claros.Te ayudará a priorizar acciones de alto impacto y a ajustar tu presupuesto sobre la marcha. La importancia de la planificación financiera para PYMES Mitos y realidades “Planificar es para grandes.” → Las PYMES se benefician más: con menos margen de error, cada decisión cuenta. “Quita tiempo.” → Un ritual semanal bien hecho ahorra horas de apagar incendios. “No sirve si todo cambia.” → Precisamente por eso: te da un marco para reaccionar con criterio. “Es solo contabilidad.” → Es estrategia aplicada al dinero: priorizar, calendarizar y medir. Además, planificar y cumplir mejora tu reputación financiera: pagar a tiempo y tener orden te abre mejores condiciones con proveedores y entidades de crédito. El acceso a crédito mejora cuando gestionas bien la cartera y defines políticas claras de venta a crédito. Explora estas soluciones para gestionar el riesgo crediticio y sostener tu crecimiento. Cómo la planificación financiera contribuye al crecimiento empresarial La planificación convierte el crecimiento en algo sostenible: Escala con caja propia: cobras un poco antes, pagas en tu plazo, mueves inventario lento; esa liquidez financia marketing, equipos o expansión. Eliges proyectos que sí devuelven: priorizas los que aportan flujo y margen; pospones los que “comen” recursos sin retorno cercano. Reducen sorpresas: escenarios listos y un plan B (por ejemplo, una línea de crédito para baches) evitan decisiones precipitadas y caras. Estrategias de optimización de flujo de caja en empresas Piensa en un menú por horizontes: Hoy: activar recordatorios de cobro; ofrecer medio de pago fácil; ordenar el calendario de pagos para que salidas grandes no lleguen antes de entradas importantes. 30 días: pedir abonos en pedidos grandes; negociar un plazo adicional con un proveedor clave; depurar suscripciones y gastos que no aportan. 90 días: rotar inventario lento con campañas planificadas; ajustar precios en referencias de alto valor percibido; revisar la mezcla de productos/servicios para privilegiar los de mejor margen. Consejo final: mantén todo visible en una sola página: metas, tablero de 5 datos, calendario de caja y decisiones acordadas. La claridad trae velocidad; la velocidad, mejores resultados. Si este tema te resultó útil, amplíalo en nuestro segundo episodio del videopodcast.  Escúchalo y convierte tu plan en resultados medibles.